Анализ денежных потоков и ликвидности показывает, где прибыль компании существует только на бумаге, а где — реальные деньги на счетах. Мы разбираем структуру поступлений и платежей, прогнозируем кассовые разрывы и считаем необходимый резерв ликвидности. Результат — управление реальными деньгами компании и защита от кассовых разрывов даже при прибыльной отчётности.
Кому нужна услуга
Собственник прибыльного бизнеса, который не понимает, почему при хорошей прибыли не хватает денег на счета
Финансовый директор, у которого регулярно возникает кассовый разрыв в конце месяца или квартала
Генеральный директор растущей компании: выручка растёт, а платить поставщикам и зарплату нечем
Руководитель компании с сезонностью: в низкий сезон не хватает оборотных средств, в высокий — деньги «зависают» в дебиторке и запасах
Владелец бизнеса перед привлечением кредита или инвестиций: нужно доказать управляемость ликвидности
Компания после резкого роста или кризиса: платежный календарь не ведётся, приоритеты платежей определяются «по ситуации»
Что нужно от вас на входе
Отчёт о движении денежных средств (ОДДС) за последние периоды. База для анализа фактических поступлений и платежей по видам деятельности
Банковские выписки по всем счетам, включая валютные и кредитные линии. Проверить реальные остатки, овердрафты и фактический график платежей
Бюджет доходов и расходов (БДР) и управленческая отчётность о прибыли. Сопоставить прибыль на бумаге с реальными деньгами и найти разрыв
Реестр дебиторской и кредиторской задолженности с сроками. Оценить, когда деньги придут и когда их нужно отдать
Действующий платежный календарь или график платежей (если есть). Понять текущий уровень управляемости платежами и точку старта
Кредитные и лизинговые договоры с графиками платежей. Учесть обязательные платежи в прогнозе ликвидности
Комплект документов, который вы получаете
Описание услуги — наш стандарт качества: заранее видно, какие документы вы получите и зачем нужен каждый.
Документ | Формат | Для чего нужен |
|---|---|---|
Отчёт по анализу структуры денежных потоков | Документ с таблицами и диаграммами | Показать, откуда приходят и куда уходят деньги по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности |
Карта разрывов «прибыль — деньги» | Таблица-сверка БДР и ОДДС | Объяснить, почему прибыль не превращается в деньги: дебиторка, запасы, авансы, капитальные затраты |
Прогноз денежных потоков (платёжный календарь) | Таблица по неделям или месяцам | Заранее видеть периоды дефицита и профицита ликвидности |
Расчёт необходимого резерва ликвидности | Расчётная модель с допущениями | Определить комфортный размер подушки на случай просадки поступлений |
Сценарии ликвидности (базовый, стрессовый) | Сравнительная таблица | Оценить устойчивость компании при падении выручки или задержке платежей клиентов |
Рекомендации по управлению денежными потоками | Документ с приоритизированным списком мер | Дать конкретные шаги: работа с дебиторкой, условия платежей, приоритеты, резервы |
Регламент платёжного календаря и лимитов | Текстовый регламент | Закрепить регулярный процесс управления ликвидностью внутри компании |
План выполнения услуги
Этап | Что делаем | Результат этапа |
|---|---|---|
1. Бриф и сбор данных | Уточняем цели, собираем ОДДС, выписки, БДР, реестры задолженности и договоры | Согласованный перечень источников и понимание текущей ситуации |
2. Диагностика денежных потоков | Разбираем структуру поступлений и платежей, считаем ключевые показатели ликвидности | Картина фактического движения денег по видам деятельности |
3. Сверка прибыли и денег | Сопоставляем БДР и ОДДС, выявляем источники расхождения | Карта разрывов «прибыль — деньги» с объяснением причин |
4. Анализ оборотного капитала | Разбираем дебиторку, кредиторку, запасы и авансы, сроки и качество платежей | Понимание, где «зависают» деньги и как ускорить их возврат |
5. Прогноз и моделирование | Строим прогноз потоков, базовый и стрессовый сценарии ликвидности | Прогноз с датами потенциальных кассовых разрывов |
6. Расчёт резерва ликвидности | Определяем необходимый размер подушки и источники её формирования | Обоснованный целевой резерв ликвидности |
7. Разработка рекомендаций | Формулируем меры по управлению потоками: условия платежей, приоритеты, лимиты | Список рекомендаций с эффектом и приоритетом |
8. Регламент процесса | Описываем порядок ведения платёжного календаря и контроля ликвидности | Регламент, по которому команда работает дальше самостоятельно |
9. Презентация и передача | Защищаем результаты, разбираем модель с командой, отвечаем на вопросы | Принятые заказчиком артефакты и общее понимание процесса |
Чек-лист качества
Перед сдачей исполнитель проверяет результат по этому списку:
Данные ОДДС, БДР и выписок сходятся между собой, расхождения объяснены
Все существенные денежные потоки классифицированы по видам деятельности
Карта разрывов «прибыль — деньги» покрывает все ключевые статьи расхождений
Прогноз построен на проверенных допущениях, допущения зафиксированы явно
В прогнозе учтены кредитные, лизинговые и налоговые обязательства
Стрессовый сценарий содержит понятные триггеры и последствия
Расчёт резерва ликвидности обоснован и не противоречит сценариям
Рекомендации приоритизированы и не требуют ресурсов, которых нет у заказчика
Регламент платёжного календаря описывает роли, сроки и точки контроля
Все артефакты вычитаны, цифры перекрёстно проверены
Критерии приёмки работ
Работа считается выполненной, когда выполнены все пункты. Критерии фиксируем вместе с расчётом — до начала работ.
Полнота анализа. Заказчик проверяет, что в анализ вошли все существенные потоки и обязательства компании, и ни один крупный платёж не пропущен
Прозрачность расчётов. Заказчик может проследить любую цифру в прогнозе до исходных данных и допущений
Сходимость данных. Итоги ОДДС, выписок и прогноза согласуются между собой; расхождения задокументированы
Практичность рекомендаций. Заказчик подтверждает, что каждая рекомендация реализуема имеющимися силами и не противоречит бизнес-модели
Работоспособность прогноза. Команда заказчика может самостоятельно обновлять прогноз по регламенту
Передача знаний. Ключевые сотрудники понимают модель, сценарии и порядок работы после презентации
На проверку результата — 3 рабочих дня. Замечания в рамках согласованного объёма устраняются без доплаты.
После сдачи: результат остаётся рабочим инструментом
Все материалы остаются в вашем пространстве OrgDevTools — их можно дорабатывать без исполнителя:
Процессы (BPMN). Регламент платёжного календаря и управления ликвидностью описывается как процесс со схемой: роли, шаги, точки согласования и контроля
Проекты и задачи. Рекомендации из отчёта превращаются в задачи с ответственными и сроками, прогресс виден на одном экране
База знаний и регламенты. Отчёт, прогноз, сценарии и регламент хранятся в базе знаний — новая команда или новый сотрудник входит в тему без пересказа
Канва. Ключевые показатели ликвидности и границы риска выносятся на канву как постоянная панель для руководства
AI-советник OrgDevTools. AI-советник OrgDevTools отвечает команде по загруженным регламентам платёжного календаря и базе знаний: подсказывает порядок действий при риске кассового разрыва и напоминает правила приоритизации платежей. Это снижает зависимость от носителя знаний и ускоряет реакцию на отклонения от прогноза.
Чем эта услуга не является
Полный аудит бухгалтерской отчётности и налоговый аудит
Ведение бухгалтерского или управленческого учёта вместо команды заказчика
Привлечение финансирования, переговоры с банками и инвесторами
Оптимизация налоговой нагрузки и налоговое планирование
Стоимость и сроки
Стоимость рассчитывается после брифа: зависит от масштаба компании, числа подразделений и глубины проработки. Расчёт и состав работ фиксируем до начала — без сюрпризов в конце.
Частые вопросы об услуге «Анализ денежных потоков и ликвидности»
У нас прибыльный бизнес, но денег постоянно не хватает. Это как раз ваш случай?
Да. Это типичная ситуация, с которой мы работаем: между прибылью в БДР и деньгами на счетах есть разрыв. Анализ покажет, где именно деньги «зависают» — в дебиторке, запасах, авансах или инвестициях — и что с этим делать.
Сколько времени займёт анализ и сколько это стоит?
Стоимость рассчитывается после брифа — она зависит от количества счетов, объёма данных и числа сценариев. Ориентировочные сроки мы также фиксируем после брифа, когда понятен объём исходных данных.
Нам нужен обязательно платёжный календарь на неделю вперёд или можно реже?
Горизонт и шаг прогноза подбираем по вашей ситуации: где-то критичен недельный шаг, где-то достаточно месячного. В любом случае прогноз остаётся рабочим инструментом, который команда обновляет по регламенту.
Что если у нас несколько юрлиц и счетов?
Мы анализируем потоки в разрезе юрлиц и счетов и показываем как общую картину ликвидности группы, так и локальные разрывы. Это частая причина, почему деньги «есть», но не там, где нужны.
Кто должен участвовать со стороны заказчика?
Обычно финансовый директор или главный бухгалтер, руководитель, отвечающий за платежи, и собственник как заказчик результата. Их участие нужно на бриффе, при разборе данных и на защите выводов.
Мы сможем поддерживать это сами после сдачи?
Да, цель услуги — не разовый отчёт, а работающий процесс. Мы передаём модель, регламент и проводим разбор с командой, чтобы управление ликвидностью продолжалось без нашего участия.
Заказать услугу
Опишите задачу в заявке ниже — уточним детали, пришлём расчёт и план работ.